亳州药都农商银 行一度被中止审 查，后中止状态已恢复。除上述存在疑问貸款所衍生出对于银 行信貸业 务的担忧外，实际上伴随2019年业绩下滑影响，亳州药都农商银 行IPO之路也仍存在变数。
2月3日，蒋义海收到了其此前等待的安徽省亳州市银保监分 局的受理通知书。
在两个礼拜前，他将举报信送至亳州市银保监局。在举报信中，他认为安徽省亳州市药都农村商业银 行（以下简称，药都农商行）违规放贷，对其银 行放貸的行为没有尽到监 管责任。
蒋义海向记者提 供一份名为张峰的出借人的银 行资金流水，并提出其诸多疑问。蒋义海表示，当初该份流水由张峰作为证据提交给法 院。据了解，张峰为亳州市市场监 督管理局的公职人员。
2月2日，记者联 系亳州市银保监局副局 长吴迪，其短信回 复记者称，已接到相关投诉，目前已经受理，正在走流程。
同一日，记者联 系了药都农商行并发去了采访提纲，但截至发稿并未收到其回 复。另外，记者拨打亳州市市场监 督管理局官网网络交易监 督管理局所记录的张峰的办公电 话，办公人员告知记者，张峰已被调离，但未言明其调往何处。记者多次拨打张峰手 机，但电 话无人接听。
据了解，亳州药都农商行于2012年完成农商行组建，2014年启动主板上市计划，已于2018年3月向上交所递交招股书，此前，曾受瑞华会计师事务所被调 查影响，亳州药都农商行IPO一度被中止审 查。据证 监 会信息显示，药都农商行IPO目前正在排队过程中，审核状态为预披露更新。
700多万貸款的质疑
蒋义海是安徽省亳州市绿采食品有限公 司（以下简称绿采公 司）的法定代 表人，多年来一直在亳州经营中药材生意。
2018年，蒋义海收到了亳州市谯城区人 民法 院的传票，称其因欠款被起诉。蒋义海提 供的11张借条显示，出借人均为李长征，借款人为王 芳，借条上除有王 芳签字外，还盖有绿采公 司的印章，月息为2%。
蒋义海在庭审中注意到，在王 芳及李长征提交给法 院的银 行流水中，向王 芳账户打入借款的并非李长征本人，而是一名叫张峰的出借人。
据蒋义海提 供的亳州市中级人 民法 院开庭笔录材料中所述，张峰是李长征的妻弟。在庭审中，张峰表示，2014年-2016年李长征让其打款给王 芳，而其账户上的钱为其父所挣。
此外，记者从蒋义海处获得了张峰在庭审上提 供的银 行流水。据该份流水统计，张峰账户显示自2014年7月1日至2016年9月5日出现累计貸款10笔，共计金额781万元；还貸金额自2014年8月21日至2018年1月2日计12笔，共计金额600万元，付息26.01359万元。
蒋义海称，给王 芳打放貸款的张峰，是亳州市市场监 督管理局干 部。因此，在被 判 决与王 芳共同承担债务后，便开始对张峰进行举报。记者查阅亳州市市场监 督管理局网站发现，张峰为亳州市市场监 督管理局网络交易监 督管理局局 长。
蒋义海提出，前述张峰流水中 出现的10笔貸款中部分貸款存在疑问。这流水中的10笔貸款中存在三个账户，其中包括李长征开头为6217的账户，共存在4笔貸款；以及1005开头和6229开头的账户。记者拨打安徽农金电 话，对方告诉记者1005开头和6229开头账户已经注销，属于安徽农金旗下所开账户，1005为存折，亳州农商行属于安徽农金下属。
蒋义海提 供的张峰银 行流水 银 行直接放款给李长征账户
貸款流水之疑
根据蒋义海提 供的张峰流水显示，药都农商行先后将四笔貸款直接放款给了李长征账户，包括2015年11月6日，药都农商行给李长征放款了70万；2015年12月22日，给李长征放款了100万；2016年3月14日，给李长征放款了100万；2016年8月3日，给李长征放款51万。
为何药都农商行给李长征的放款会出现在张峰的银 行流水中呢？在药都农商行放款给李长征账户的同时，张峰的账户余额在同时发生了相应变化。以2015年11月6日为例，按照流水显示，药都农商行将70万放给了李长征，但与此同时账户余额显示765572.98万元，这意味着70万到了张峰的账上。
一位药都农商行内部负责放貸人 士表示，这种情况应该是属于受托支付，银 行放款到了李长征账户，但很快钱又到了张峰账户上。
所谓受托支付，指貸款人（依法设立的银 行业金融机 构）根据借款人的提款申请和支付委托，将貸款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象，目的是为了减小貸款被挪用的风险。
一位浙江股份行人 士表示，看不懂这种操作。她表示，即使是受托支付，因为银 行在放款给李长征后打给了张峰，流水中也应该有李长征打款给张峰的记录，因为流水要反映其真 实的情况。
上述浙江股份行人 士告诉记者，如果是受托支付，貸款又是放到李长征的账户，那借款人就是张峰。银 行直接放款给第三方账户，而且是如此大额的，有可能是房貸或者是基于购销合同的流动性貸款。“但是房貸的话一般就是一笔放下去，不会分这么多笔，而且按照该账户获得了351万贷 款，首付30%倒推回去，该房子的价 格也要1000多万。而但如果是流动性貸款，张峰作为公 务人员是不可能办 理的。”
所谓流动性貸款，指的是流动性貸款是指企（事）业法人或国 家规定可以作为借款人的其他组 织因日常生产经营周转及临时性资金需求向农村合作金融机 构申请的人 民币貸款。期限灵活，有一年期以内的短期貸款和一至三年期的中期貸款。
“但其约束条件是企（事）业法人，用于日常生产经营周转。要么就是张峰和李长征有经营上的合作或者说是要付货款。但张峰是公 务员，不可能有其他任何其他的从业，在其他任何的地方有兼 职，或者是持有股份，参与从商都是不允许的。”上述人 士告诉记者，其认为药都农商行的貸款感觉确实存在问题，需要说明清楚这几笔到底是什么性质的貸款。
蒋义海则告诉记者，即使可以貸出流动性貸款，但选择小银 行进行貸款也不符合常理。“一般四大行的流动性貸款的利率是6厘，像亳州药都农商行这种商业银 行利率要更高，可能在7-8厘，甚至9厘，但审核手续上会放松。”
另值得注意的是，除去向银 行进行借款外，蒋义海在写给银保监会的举报信中表示，“张峰向王 芳转账自2014年8月6日至2018年2月24日计29笔，共计金额616万元；王 芳自2014年9月1日至2017年12月4日计71笔，共计金额495.03万元。”蒋义海告诉记者，目前由于其选择申 诉，前述王 芳所产生的貸款已产生300多万元的利息。
蒋义海表示，“张峰向亳州市药都银 行申请貸款，所申请的貸款资料是经过药都银 行审核过的，对张峰的个人身份、貸款用途也是明知的，自然知道张峰是公 务员又是领 导干 部不可能经商办企业投资，其这么大一笔资金也不是消费貸款，为什么还要审批发放高达781万元的貸 款。所以我们认为此貸款是违规发放。”
不过，另一位股份行从事信貸方面人 士表示，从张峰本人账户流水来看，其账户银 行貸款在100万元左右，在几个月内归还后又进行续貸，有点像循环貸款，每个银 行的产品有所区别。
IPO仍在排队 2019年业绩下滑
据了解，亳州药都农商银 行于2012年完成农商行组建，2014年启动主板上市计划，已于2018年3月向上交所递交招股书，目前处于“预先披露更新”状态。
此前，曾受瑞华会计师事务所被调 查影响，亳州药都农商银 行一度被中止审 查，后中止状态已恢复。除上述存在疑问貸款所衍生出对于银 行信貸业 务的担忧外，实际上伴随2019年业绩下滑影响，亳州药都农商银 行IPO之路也仍存在变数。
去年4月29日，药都农商行在其官网更新了2019年年报。
年报显示，2019年，亳州药都农商银 行资产规模突破500亿 元，总资产具体为509.34亿 元。截至2019年末，存款余额347.99亿 元，发放貸款及垫款余额325.84亿 元。
经营业绩出现大幅下滑。2019年，亳州药都农商银 行实现营业收入17.33亿 元，同比下滑0.87%。营收下滑的主要原因是中间收入和投资收益的大幅减少。具体来看收入结构，手续费及佣金净收入为负，具体为-0.09亿 元，去年同期为0.02亿 元。同时，投资收益也进一步亏损，2019年投资收益为-1.03亿 元，较去年同期减少145.24%。受此影响，该行实现净利润5.11亿 元，较上年末缩减34.06%。
资产质量方面，截至2019年末，亳州药都农商银 行不良貸款率0.99%，较上年末下降 0.17个百分点。资本充足率13.88%，一级资本充足率与核心一级资本充足率均为11.28%。
至2020 年三季度公 司披露的情况来看，药都农商行营收有所上涨，但净利润下滑趋势仍在持续。根据wind及公 司公告显示，药都农商行去年 前三季度营收为15.06亿 元，同比增长22.9%，实现净利润4.16亿 元，同比下降25.26%。
原标题：亳州药都农商行的借貸悬疑往事 来源：经济观察
